TKBI, Greenwashing, dan Ujian Kualitas Pertumbuhan Bank Syariah

Catatan: Artikel ini menyampaikan pandangan pribadi penulis dan tidak merefleksikan sikap Redaksi CNBCIndonesia.com. Dalam kondisi peningkatan kritik masyarakat terhadap fenomena greenwashing, praktik pembiayaan sektor tambang yang tidak sesuai aturan, serta dugaan aliran dana dari lembaga keuangan konvensional ke bisnis berisiko tinggi, muncul pertanyaan kritis: seberapa kuat sistem perbankan memastikan pertumbuhan pembiayaan selaras dengan prinsip keberlanjutan?

Isu ini kini tidak lagi abstrak. Ketika sektor keuangan menghadapi ancaman reputasi akibat dana yang bisa mengalir ke bidang melanggar prinsip keberlanjutan, kualitas pertumbuhan menjadi isu yang tidak bisa ditunda. Bank syariah, yang berlandaskan prinsip ekonomi riil dan prudensial, berada dalam posisi strategis untuk menunjukkan bahwa pertumbuhan dapat berjalan seiring dengan integritas bisnis, kualitas aset, serta keberlanjutan jangka panjang.

TKBI sebagai Ujian Integritas

Dalam konteks ini, TKBI (Taksonomi untuk Keuangan Berkelanjutan Indonesia) menjadi alat penting. Bagi industri bank syariah, TKBI bukan hanya instrumen klasifikasi, tetapi juga ujian terhadap kualitas pertumbuhan, integritas portofolio, dan ketahanan model bisnis. Sukses bank syariah kini tidak cukup dinilai dari pertumbuhan aset atau ekspansi pembiayaan saja, tetapi lebih pada kesehatan pertumbuhan, kualitas sektor yang didukung, dan kemampuan menopang keberlanjutan usaha.

Momentum ini semakin signifikan karena total kredit dan pembiayaan perbankan nasional terkait kegiatan berwawasan lingkungan telah mencapai lebih dari Rp2.047 triliun di akhir 2025. Angka ini membuktikan bahwa keberlanjutan tidak lagi menjadi isu sampingan, melainkan arus utama transformasi sektor perbankan.

PPATK mengungkap adanya perputaran uang terkait sektor tambang emas.

Di tengah tekanan untuk memperluas pangsa pasar, kualitas pertumbuhan menjadi faktor sentral. Pertumbuhan yang tinggi tetapi bergantung pada sektor berisiko reputasi, tekanan transisi, atau pelanggaran aturan lingkungan bisa menjadi bom waktu bagi kualitas aset. Dalam konteks ini, greenwashing menjadi isu yang sangat relevan. Ketika label “hijau” tidak benar-benar mencerminkan kualitas aktivitas yang dibiayai, risiko yang dihadapi bank tidak hanya reputasi, tetapi juga stabilitas pertumbuhan.

TKBI sebagai Penjaga Kualitas Pertumbuhan

Dalam teori kanal pembiayaan bank, perubahan kebijakan dan informasi memengaruhi perilaku penyaluran dana melalui penyesuaian standar kredit, toleransi risiko, serta komposisi portofolio. Perspektif ini sangat relevan dalam memahami peran TKBI. Bukan sekadar regulasi, TKBI adalah kerangka informasi yang membentuk cara bank menilai kualitas sektor ekonomi.

Dengan struktur klasifikasi yang lebih jelas, bank dapat mengidentifikasi sektor dengan prospek jangka panjang, ketahanan terhadap perubahan iklim, serta risiko transisi yang lebih rendah. Ini penting bagi bank syariah, yang dalam beberapa tahun terakhir masih menghadapi dilema antara ekspansi dan kualitas aset. Pertumbuhan yang agresif seringkali tidak diiringi perbaikan underwriting, sehingga Non Performing Financing (NPF) tetap menjadi indikator utama yang diperhatikan pasar.

Di sinilah TKBI memiliki nilai strategis. Semakin baik bank mampu mengintegrasikan klasifikasi TKBI ke dalam proses seleksi kredit, penilaian kredit, serta pemantauan portofolio, semakin rendah potensi pembiayaan bermasalah. Efek lanjutnya adalah kualitas aset yang lebih sehat, pertumbuhan berkelanjutan, dan daya tahan usaha yang lebih kuat. Dengan kata lain, TKBI harus dibaca sebagai alat penjaga kualitas pertumbuhan.